利润下滑逾期攀升华兴银行深陷多重困境

摘要： 近年来，华兴银行的发展面临多重挑战，合规问题频现。2024年，华兴银行实现营业收入83.67亿元，同比微降0.5%，延续了自2022年以来的营收下滑趋势。具体来看，2022年营收增...

近年来，华兴银行的发展面临多重挑战，合规问题频现，资产质量与经营业绩的双重压力使其在银行业竞争中步履维艰。

数据显示，2024年华兴银行实现营业收入83.67亿元，同比微降0.5%，延续了自2022年以来的营收下滑趋势。从具体数据来看，2022年营收增速为-2.4%，2023年进一步扩大至-5.51%。与此同时，净利润也呈现持续下滑态势，从2022年的33.12亿元降至2024年的28.52亿元，降幅达13.9%。这一表现不仅凸显了该行主营业务的疲软，也反映出其在经济下行周期中的抗风险能力不足。

从收入结构分析，利息净收入依然是华兴银行的主要营收来源，但占比逐年下降。2024年，该行实现利息净收入53.62亿元，同比下降8.2%，占总营收比重从2023年的69.48%降至64.08%。相比之下，手续费及佣金净收入则更为疲软，期内仅录得3.09亿元，同比大幅下滑41.4%，占比仅为3.7%。值得注意的是，投资收益成为少数亮点，全年贡献26.42亿元，同比增长29.5%，占总营收比重超过三成。其中，交易性金融资产投资收益达16.79亿元，其他债权投资收益为9.27亿元。尽管如此，投资收益的增长难以弥补核心业务的下滑，整体盈利能力仍显乏力。

净利润连续下滑的背后，是华兴银行日益攀升的资产减值压力。2023年，该行计提信用减值损失25.16亿元，其中贷款减值损失达21.79亿元。2024年，这一数字进一步扩大至30.62亿元，其中贷款减值损失为25.54亿元，债权投资减值损失为5.77亿元。年报显示，信用减值损失几乎吞噬了该行近三分之一的净利润，成为拖累业绩的主要因素之一。

资产质量方面，尽管2024年末华兴银行不良贷款率小幅下降至1.53%，但逾期贷款率却上升至2.24%，风险敞口显著扩大。特别值得关注的是，逾期90天以上贷款在不良贷款中的占比从68.26%大幅跃升至98.27%，表明潜在风险正逐步显现。从行业分布来看，建筑业、批发和零售业的不良贷款率高于全行平均水平，而个人贷款风险也在持续上升。截至2024年末，个人不良贷款占比达到16.39%，不良率达2.07%，显示出消费信贷领域可能面临较大压力。

评级机构联合资信指出，华兴银行近年来关注类贷款、不良贷款及逾期贷款规模整体上升，且存在一定规模的展期贷款业务，未来还款情况需持续关注。此外，该行部分投资资产已出现风险，其处置与回收进展亦值得警惕。这一评估反映了市场对华兴银行资产质量和风险管理能力的担忧。

在合规方面，华兴银行的问题同样不容忽视。2025年1月，汕头分行因贷款业务严重违反审慎经营规则被罚款35万元，涉事人员亦被予以警告处分。同月，江门分行因新增欠税18万元被列入税务“黑名单”，引发外界对其内部控制能力的质疑。这些事件不仅暴露了该行在合规管理上的短板，也可能对其声誉造成一定影响。

此外，华兴银行在信息披露上的不一致也遭到了市场的广泛质疑。例如，2023年年报披露的高管税后薪酬总额为2481.45万元，但在修订后的年报中调整为2781.05万元；而2024年年报中又将2023年董监高薪酬调整为3082.98万元，较前一版本增加逾300万元。虽然2024年度关键管理人员薪酬降至2387.87万元，同比减少22.5%，但前后数据反复变动，无疑削弱了市场对其治理透明度的信心。

总体来看，华兴银行当前正处于业绩承压、风险聚集与合规考验并存的关键时期。尽管投资收益有所提振，但仍难以掩盖主业乏力与风险敞口扩大的现实。对于这家区域性银行而言，如何在复杂多变的经济环境中重塑核心竞争力，并有效应对内外部挑战，将成为决定其未来命运的重要课题。